中小企業の資金繰り、融資、財務分析、管理会計に関する実務情報
月次試算表の見方｜中小企業経営者が毎月確認したい5つの数字新着!!
2026年9月24日
月次試算表を受け取っても、売上と最終利益だけを見て終わっていないでしょうか。試算表は、会社の現在地を早く知り、決算前に手を打つための資料です。 確認範囲を絞るなら、①売上高、②粗利益、③営業利益、④現預金と運転資本、⑤借 […]
資金繰り表の作り方｜中小企業向けに項目・記入例・6か月予測を解説新着!!
2026年9月23日
「利益は出ているのに、支払日が近づくと預金残高が心配になる」。この状態を防ぐには、決算書だけでなく、これから入るお金と出るお金を月ごとに並べた資金繰り表が役立ちます。 資金繰り表で押さえる数字は、月初残高、入金、出金、月 […]
運転資金はいくら必要？売上・入金・支払サイトから考える計算方法新着!!
2026年9月22日
売上が伸びているのに、手元資金が減っていくことがあります。売上代金が入る前に仕入代金や給与を支払う事業では、成長するほど一時的な資金負担が増えるためです。 この入金と支払いの時間差を埋める資金が、運転資金です。代表的な計 […]